Budgets d’investissement**
• Décomposition des investissements par budget en lignes,
engagements et réalisations
• Gestion des acceptations des investissements pour chacune
des étapes budgétaires
• Contrôle permanent des écarts
• Transformation des réalisations en fiche
• Liens directs entre le budget et les immobilisations
• Génération des écritures d’acquisition
• Simulation de l’impact des amortissements prévisionnels dès
l’engagement
• Révision budgétaire, création et historisation des demandes
de modification
Gestion des immobilisations
• Assistant de création des fiches d’immobilisations
• Guides de saisie
• Création des fiches lors de la comptabilisation des factures
• Suivi des localisations (établissement, lieu, pays, ville…)
• Gestion des immobilisations par nature (actif, location,
crédit-bail)
• Plusieurs plans d’amortissement en standard (comptable,
fiscal…)
Gestion avancée des immobilisations*
• 6 plans d’amortissement
- 4 plans d’amortissements personnalisables
- Amortissements techniques
- Reporting groupe
• Ventilations analytiques en pourcentage et en valeur
- 18 critères disponibles
- Ventilations analytiques types
- Editions standards
- Génération des écritures analytiques
• Arrêtés périodiques
- Mois, trimestres, semestres, 4 x 4 x 5...
Traitements et éditions comptables
• Traitements :
- Calculs d’amortissement annuels, périodiques, à date
d’arrêté
- Génération des écritures avec personnalisation des
schémas comptables
- Gestion par lot des mouvements (cessions, mises au rebut,
virements…)
- Changements des méthodes et des durées
• Éditions :
- États standards intégrés
- Générateur d’état permettant la personnalisation des
éditions
- Liste des biens comptables (fiches d’immobilisation et
de financement, factures d’entretien, entrées, sorties,
virements…)
- Plans d’amortissements, annuels, prévisionnels, à date
d’arrêté
- Analyse fiscale
- Éditions périodiques : entrées, sorties, liste des dotations
Gestion fiscale*
• Gestion du prorata de TVA
- Traitement courant du prorata de TVA
- Régularisation dans le temps avec génération des écritures
de régularisation
• États fiscaux
- Calcul des états fiscaux (réel, normal, simplifié, agricole)
- Édition des états 2054 et 2055
- Transfert des éléments vers Etafi
• Activation des taxes soumises aux immobilisations
- Taxe foncière, Taxe professionnelle, TVTS
- Taxe sur les aéronefs, Taxe à l’essieu
- Taxe sur les immeubles
• Informations fiscales des immobilisations
- Irrégulièrement différées
- Non Déductibles
- Sur amortissements
Gestion des biens en cours**
• Création des immobilisations en cours de réalisation
• Gestion des dates de mise en service prévisionnelles
• Regroupement avant transformation
• Transformation en immobilisations
• Suivi des biens transformés
• Génération des écritures dans la comptabilité
• Gestion des mouvements
• Édition
Gestion des financements*
• Leasing, crédit bail, emprunt et location
• Lien dynamique entre la fiche immobilisation et la fiche
financement
• Gestion des taux fixes et variables
• Transfert automatique des levées d’option avec activation de
la fiche immobilisation
• Outil de simulation des emprunts bancaires
• Retraitement des IAS sur les leasings
• Génération automatique des cut off
Règlement CRC
• Approche par composant
• Tests de dépréciation
• Gestion des valeurs résiduelles
• Deux méthodes de passage : changement rétrospectif ou
réallocation de la valeur nette comptable
Normes IAS/IFRS**
• Gestion des immobilisations en multiréférentiel (national,
IAS/IFRS)
• Assistant de décomposition des immobilisations selon la
norme IAS 16
• Approche par composant, réévaluations, dépréciations
• Affectation aux UGT (unité génératrice de trésorerie) par
immobilisation, par groupe d’immobilisations
• Affectation à un secteur géographique, d’activité (IAS 14)
• Traitement en série du passage aux normes
• Gestion des fiches en coût historique
• Gestion des fiches en juste valeur
• Écritures de types IAS/IFRS
Servantissimo 